Reformas fiscales 2025: Principales cambios en el sistema tributario español.
La reforma fiscal de 2025 introducirá cambios en el Impuesto sobre Sociedades, el IRPF, y nuevos impuestos ecológicos. Los asesores fiscales deberán estar atentos a los cambios en la deducción por inversiones en I+D y los beneficios fiscales para startups.
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Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF): Nuevas medidas y deducciones para 2025.
El IRPF se verá afectado por cambios que afectan a las deducciones por la vivienda, el incremento de la tarifa autonómica y nuevas normas para los rendimientos del trabajo y del capital. Los asesores deben estar al tanto de los nuevos tramos y tipos impositivos establecidos por las CCAA.
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Plan de Lucha contra el Fraude Fiscal: Nuevas herramientas y medidas para 2025.
La Agencia Tributaria contará con herramientas más avanzadas para detectar el fraude fiscal, incluidos nuevos métodos de control digital de las operaciones. Los asesores fiscales deben estar informados sobre los sistemas de control electrónico y el intercambio de información con plataformas tecnológicas.
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El régimen fiscal de las criptomonedas: Declaración y fiscalidad 2025.
Con el aumento de las criptomonedas y la tecnología blockchain, se implementarán nuevas normativas para regular las ganancias de los criptoactivos. Los asesores fiscales deben estar al tanto de los plazos de declaración, la tributación de las plusvalías y los métodos para la valoración de criptoactivos.
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IVA y comercio electrónico: Nuevas normativas en 2025.
El IVA en el comercio electrónico será modificado con nuevas obligaciones para los operadores online, especialmente con la entrada en vigor del sistema OSS (One Stop Shop) para la declaración de ventas transfronterizas. Los asesores deben asegurarse de que las empresas cumplan con las nuevas reglas y umbrales de facturación.
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Modelo 720: Declaración informativa de bienes y derechos en el extranjero.
El Modelo 720 sigue siendo una obligación para aquellos que posean bienes o derechos fuera de España. En este contexto, los asesores fiscales deben estar al tanto de las sanciones por la no presentación y de los aspectos legales relacionados con la evasión fiscal internacional.
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Tributación de las sociedades patrimoniales.
El tratamiento fiscal de las sociedades patrimoniales ha cambiado con el tiempo, y las nuevas regulaciones afectarán a los beneficios obtenidos por la gestión de patrimonio inmobiliario. Los asesores deben estar preparados para optimizar la fiscalidad de estas sociedades y gestionar correctamente las deducciones y beneficios fiscales.
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Beneficios fiscales para la inversión en energías renovables y sostenibilidad.
Con la agenda verde y el impulso a la sostenibilidad, se han introducido incentivos fiscales para promover la inversión en energías renovables y la mejora de la eficiencia energética. Los asesores fiscales deben informar a las empresas sobre las deducciones y bonificaciones aplicables a proyectos ecológicos y sostenibles.
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Impuesto sobre Transacciones Financieras (ITF) y otros impuestos digitales.
A partir de 2025, el ITF afectará a las transacciones financieras en bolsa y a ciertos productos financieros derivados. Los asesores deben tener conocimiento de las nuevas normas que afectan a la fiscalidad de las transacciones electrónicas y digitales.
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Monográfico sobre el Impuesto sobre Sociedades.
En este monográfico se explica en detalle cómo funciona el Impuesto sobre Sociedades, las últimas modificaciones y cómo optimizar su aplicación en distintas situaciones. Seguir leyendo...
Monográfico sobre el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA).
Análisis completo sobre el Impuesto sobre el Valor Añadido, sus tipos impositivos, exenciones y casos prácticos. Seguir leyendo...
Monográfico sobre el Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF).
Una guía exhaustiva sobre la normativa vigente del IRPF, sus tramos, deducciones y cómo aplicar las nuevas reformas fiscales a la planificación tributaria personal. Seguir leyendo...
Monográfico sobre el Impuesto sobre el Patrimonio.
Explicación detallada del Impuesto sobre el Patrimonio: quiénes están obligados a presentarlo, cómo calcular la base imponible y las posibles deducciones. Seguir leyendo...
Monográfico sobre el Régimen de Atribución de Rentas (Modelo 184).
Análisis completo sobre el régimen de atribución de rentas, cómo y cuándo presentar el Modelo 184, y las implicaciones fiscales de las entidades que se acojan a este régimen. Seguir leyendo...
Monográfico sobre Operaciones Vinculadas.
Este monográfico explica en detalle qué son las **operaciones vinculadas**, cómo se deben valorar y documentar según la normativa fiscal vigente. Incluye ejemplos prácticos sobre precios de transferencia y las obligaciones de documentación para evitar sanciones tributarias. Seguir leyendo...
Monográfico sobre el Impuesto de No Residentes.
Este monográfico aborda en detalle el **impuesto de no residentes**, explicando cómo se aplica a las personas físicas y jurídicas no residentes en España. Se incluye información sobre las bases imponibles, tipos impositivos y las obligaciones fiscales asociadas. También se detallan los procedimientos para la declaración y el pago de este impuesto. Seguir leyendo...